Финансовая ревизия бизнеса: что проверить после лета

Для того, чтобы быстро оценить финансовое состояние бизнеса после лета, последовательно нужно разобрать восемь показателей: выручку, расходы, маржинальность, дебиторскую задолженность, ближайшие платежи, резерв, кредитную нагрузку и свободные деньги. Такая ревизия поможет увидеть основные изменения, оценить запас ликвидности и понять, достаточно ли собственных ресурсов компании на ближайший период.

Содержание

• Сравниваем выручку
• Разбираем расходы
• Оцениваем маржинальность
• Проверяем дебиторскую задолженность
• Сверяем ближайшие платежи
• Оцениваем финансовый резерв
• Анализируем кредитную нагрузку
• Считаем свободные деньги
• Что делать после финансовой ревизии?
• Финансовая ревизия бизнеса после лета: чек-лист
  

1. Сравниваем выручку

Начните с результатов июня, июля и августа. Сопоставьте их с предыдущими месяцами и аналогичным периодом прошлого года — так будет проще отделить сезонные колебания от реальных изменений в продажах.

Обратите внимание:

• как изменилась общая выручка;
• какие товары, услуги или направления принесли больше всего денег;
• выросло или сократилось количество продаж;
• как изменился средний чек.

Рост выручки сам по себе еще не говорит об улучшении финансового результата. Важно понимать, сколько компания потратила, чтобы его получить.

2. Разбираем расходы

Следующий шаг — посмотреть, как изменилась стоимость ведения бизнеса. Сравните динамику затрат с выручкой и отдельно отметьте статьи, которые выросли заметнее остальных.

Это могут быть:

• закупки;
• фонд оплаты труда;
• аренда;
• логистика;
• реклама;
• обслуживание оборудования;
• комиссии и другие регулярные издержки.

Если затраты увеличиваются быстрее доходов, даже высокий объем продаж может не привести к росту прибыли. На этом этапе достаточно выявить отклонения, которые требуют более подробного анализа.

3. Оцениваем маржинальность

Теперь можно определить, насколько выгодно бизнес продает товары или оказывает услуги.

Сравните текущую маржинальность с показателями начала года или аналогичного периода прошлого года. Если направлений несколько, полезно посмотреть каждое отдельно. Одни продукты могут обеспечивать значительную выручку, но оставлять компании небольшую маржу, другие — при меньшем объеме продаж приносить более заметный результат.

При снижении показателя обратите внимание на себестоимость, закупочные цены, скидки и ценовую политику.

  Финансовая ревизия бизнеса: выручка, расходы и маржинальность

4. Проверяем дебиторскую задолженность

Следующий вопрос — сколько заработанных денег бизнес пока не получил.

Разделите дебиторскую задолженность по контрагентам и срокам оплаты. Посмотрите:

• какую сумму компания ожидает;
• когда должны заплатить клиенты;
• есть ли просроченные обязательства;
• какая доля приходится на крупнейших должников.

Особого внимания требует просрочка. Чем дольше откладывается расчет, тем сильнее это может отражаться на способности компании своевременно выполнять собственные обязательства.

5. Сверяем ближайшие платежи

После дебиторской задолженности логично перейти от уже заработанных, но еще не полученных денег, к предстоящим расчетам.

Сопоставьте ожидаемые поступления с обязательствами на ближайшие недели. Для этого удобно использовать платежный календарь, включив в него заработную плату, налоги, аренду, расчеты с поставщиками, выплаты по кредитам и другие запланированные списания.

Если в определенную дату прогнозируемое значение опускается ниже нуля, возможен кассовый разрыв. Чем раньше он обнаружен, тем больше времени остается, чтобы скорректировать график расчетов или найти источник дополнительного финансирования.

6. Оцениваем финансовый резерв

Если прогноз показывает временное снижение ликвидности, посмотрите, какой запас уже сформирован у компании.

Для экспресс-проверки достаточно ответить на три вопроса:

• на сколько месяцев обязательных расходов его хватит;
• использовалась ли часть накоплений летом;
• нужно ли восстановить запас до прежнего уровня.

Ориентироваться только на полученную сумму не стоит. Полнота финансового резерва зависит от текущих затрат, стабильности поступлений, сезонности и особенностей деятельности компании.

7. Анализируем кредитную нагрузку

Далее соберите действующие кредитные обязательства. Посмотрите на остаток задолженности, размер регулярных выплат и сроки погашения. Важно определить, насколько комфортно бизнес обслуживает обязательства при текущем денежном потоке.

Одновременно стоит проверить назначение заемного финансирования. Оно должно решать конкретную задачу — например, поддерживать оборот, обеспечивать закупки или финансировать развитие.

8. Считаем свободные деньги

Только после предыдущих семи шагов можно определить, сколько денег действительно находится в свободном распоряжении бизнеса.

Текущий баланс расчетного счета для этого не подходит. Из него необходимо исключить суммы, которые вскоре понадобятся для налогов, заработной платы, поставщиков, погашения кредитов и других обязательств, а также учесть необходимый финансовый резерв.

Если после этого остается стабильный запас, определите, когда эти деньги понадобятся компании. Средства, которые не планируется использовать в ближайшее время, могут не просто находиться на счете, а приносить дополнительный доход.

Свободные денежные средства бизнеса после финансовой ревизии

Что делать после финансовой ревизии?

После экспресс-проверки финансовая картина становится понятнее: в каком состоянии находится бизнес, какие обязательства предстоят и требуются ли дополнительные решения.

Если у компании есть свободные денежные средства, их можно разместить на депозите для юридических лиц и получить процентный доход. СТРОЙЛЕСБАНК предлагает несколько вариантов сберегательных продуктов с разными сроками и условиями размещения.

Если собственных денег недостаточно для текущих расчетов, одним из вариантов финансирования может стать овердрафт. Он позволяет использовать заемные средства в пределах установленного лимита и поддерживать оборот.

Для более крупных или долгосрочных целей — например, инвестиций, приобретения оборудования или расширения бизнеса, — можно использовать другие формы кредитования. Срок и параметры финансирования подбираются с учетом потребностей и возможностей компании.

Результаты ревизии помогают не просто увидеть цифры, а определить дальнейшие действия: сохранить запас ликвидности, эффективно разместить свободные деньги или привлечь заемные средства.

Специалисты СТРОЙЛЕСБАНКа помогут подобрать финансовое решение с учетом особенностей Вашего бизнеса.

Ознакомиться с предложениями можно на сайте банка.

Финансовая ревизия бизнеса после лета: чек-лист

Сравните выручку за летние месяцы.

Найдите основные изменения в структуре затрат.

Проверьте динамику маржинальности.

Разберите дебиторскую задолженность и просрочку.

Сопоставьте ближайшие поступления и обязательства.

Определите достаточность финансового резерва.

Проанализируйте текущую кредитную нагрузку.

Посчитайте объем временно свободных денег.

Определите финансовую задачу на ближайший период.

Подписывайтесь на нашу новостную рассылку, чтобы всегда быть в курсе текущих новостей и предложений СТРОЙЛЕСБАНКа

Мы в Телеграм